經費管理制度

時間：2025-07-28 10:36:39 制度我要投稿

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經費管理制度必備[15篇]

　　在快速變化和不斷變革的今天，各種制度頻頻出現，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動的準則和依據。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編精心整理的經費管理制度，歡迎閱讀與收藏。

經費管理制度必備[15篇]

經費管理制度1

　　第一部分財務管理

　　財務管理是物業管理正常運營的生命線'。我們將嚴格執行國家及省市有關物業管理的財務管理規定,依法建帳,依法管理,確保物業管理資金的良性運作。

　　一、財務管理模式(附圖七)

　　二、建立規范、透明的財務體系

　　1、根據'xx小區'的實際情況,制度切實可行的財務管理制度,并嚴格執行。

　　2、和益行物業總公司對xx小區管理處的財務工作定期進行檢查,并每年對管理處財務帳目進行一次審計。

　　3、管理處每半年向廣大業主公布一次收支帳目,接受業主的質詢和監督。

　　4、管理處于每年初制定當年的物業管理費預算報告,并提交物業管理委員會審批,經批準后實施。

　　三、管理服務費及代收代繳的'收取

　　1、我們將在管理處設置專職收款員,負責物業管理服務費及各項代收代繳費用的收取。對于部分在上班時間交費有困難的業主,我們將采取節假日照常辦公、預約上門服務的形式,方便業主交費,提高費用收繳率。

　　2、在費用收取方式上,我們初期采用人工收費,且以收現金為主。兩年內逐步采用電腦劃帳和委托銀行收款的方式,盡量減少現金的收取,提高收款工作效率。

　　3、對于極少數欠交管理服務費用的住戶,我們將采用電話催交、發催款通知單的形式進行催交,必要情況下管理處經理、主任進行上門拜訪或在小區公告欄中予以公布,敦促其交費。對于拒不交納的住戶,我們將采取法律手段作為催繳方式,以確保全體業主的利益。

　　第二部分日常物業管理經費測算

　　一、物業資金的籌措與使用

　　管理資金是物業管理正常有效運作的基礎和必要條件,為此我們把物業管理經費收支的管理作為管理處工作的又一重要內容,確保xx小區物業管理的經費收支實現良性循環。在物業管理經費收支上,我們將'取之于民,用之于民'作為物業管理收支的基本原則。收入方面,堅決按招標書確定的參考價格及煙臺市建委、發改委等政府部門的定價標準執行;政府部門沒有規定及招標書沒有提供參考價格的其他服務項目收費標準,堅持略低于市場平均價格執行或雙方協議價。支出方面,以服從業主利益為前提,堅持'事前預算,事后核算,量入為出,合理使用'的資金管理原則,并采取必要的增收節支措施,在降低物業管理成本、提高服務質量的同時,確保資金的合理使用,實現物業管理在較低收費條件下的高效運營。

　　二、日常物業管理經費收支測算匯總

　　(一)物業管理經費測算依據及說明

　　1、煙臺市政府相關物業管理法規及收費辦法(煙臺市物業服務收費管理辦法);

　　2、《招標書》提供的原始數據和有關規定;

　　3、經我公司實地調研及樓宇管理需要以及物業管理工作所積累的測算經驗;

　　4、稅費按管理處總收入的5.5%計算;

　　5、管理處員工工資待遇、物業管理人員配置和物資裝備計劃;

　　6、xx小區與物業管理收支相關的市場行情。

　　7、本公司對管理先期購置各種設備、用具所需的費用先行墊支,以后逐年折舊收回。

　　(二)xx小區日常物業管理資金流程圖(附圖八)

　　第三部分維修基金的管理使用計劃

　　維修基金的管理

　　1、對維修基金以房屋本體每棟為單位進行專帳管理,并設立專用帳號存儲本物業的維修基金。

　　2、管理處于每年12月10日前提出下年度維修基金的使用計劃和預算,提交管委會審議通過后執行。

　　3、管理處需使用維修基金時,應出具詳細使用方案和預算,并報管委會審批。

　　4、當每棟房屋的維修基金不夠支出時,經該棟50%以上的業主書面同意后,由該棟房屋的全體業主按實際發生額分攤。

　　5、維修基金的收支帳目接受和益行公司和業主監督并每半年公布一次,年度使用情況接受管委會及其委托的會計師事務所審計。

經費管理制度2

　　一、經費管理原則

　　1、遵守學校的各項財務管理制度，嚴肅財經紀律，本著"少花錢、多辦事"的節約原則，加強我院各項經費使用和報銷的管理工作。

　　2、本規定所指經費包括行政公用經費、新上專業開辦費、第二課堂活動經費、院創收經費和其他屬于學院統管的經費。

　　3、全院經費使用管理由院長負責，院長會同書記審批報銷。

　　4、各項經費使用實行"先申請、后使用"的管理辦法，未經預先申請批準的費用開支，一律不予報銷。

　　二、行政公用經費管理辦法

　　1、行政公用經費來源于學校撥款，各項經費使用必須符合學校財務規定。

　　2、行政公用經費主要用于院系日常運轉所發生的費用(包括辦公用品費、郵電通訊費、用車費、打印復印費、清潔衛生費、接待費等)。

　　3、行政經費的'使用必須與院其他管理制度相銜接。特別是采購、用車和接待，要按有關制度履行審批管理手續。

　　三、采購管理辦法

　　堅持購前審批，購后驗收制度。要求：

　　1、日常辦公用品由辦公室主任負責購買，驗收后由院長核批報銷;

　　2、超過500元以上的采購，尤其是單件價值在200元以上的物件購買，由院辦公會議定后方可購買，驗收后由院長核批報銷入帳;

　　3、為了加強采購過程中的監督，大件物品采購應由2人(或2人以上)同時參加;

　　4、院長批準報銷時應指明列支經費的來源。

　　四、新上專業開辦費管理辦法

　　1、新上專業開辦費由院統一管理，嚴格按學校有關規定使用;

　　2、用于采購的費用按有關采購管理制度執行;

　　3、用于學術會議的費用按有關學術會議經費使用管理制度執行;

　　4、其他需從開辦費中開支的費用，由院長提出建議，院務會議做出決定。

　　五、學術會議經費管理辦法

　　1、學術會議經費來源包括學校下撥的出差費、新上專業開辦費中用于學術會議的部分、院創收增撥部分;

　　2、參加學術會議必須經系主任推薦，由分管科研的院領導同意并報請院長批準，沒有經過批準的學術會議，費用一律自理;

　　3、學術會議經費實行額度管理，分管院領導在批準參會時應同時規定經費額度，一般不允許超過經費額度，特殊情況超過額度時，必須說明理由，并經院長批準，否則不予報銷;

　　4、嚴格執行學校有關差旅報銷的標準，不能超標。

　　5、會議期的旅游娛樂項目開支一律不予報銷，資料費、會務費除非在會議通知中有明確說明，否則不予報銷。

　　六、創收經費管理辦法

　　1、創收經費由院長統一管理，分項目具體實施。凡項目本身發生的費用在項目收入中預先開支，待項目完成結算后，將凈收益轉入學院統一使用與管理。

　　2、對聯系有償項目人員給予信息費獎勵。具體辦法另行制定。

　　3、創收項目的費用開支由項目負責人安排計劃，報分管院領導審批。數額較大的費用開支，由院長直接審批;創收項目總支出預算及項目支出標準，由院務會議審批。

　　4、院里使用未結算項目的經費(即不是直接因項目本身而需開支的費用)，要在財務上予以區分，以便項目核算。

　　5、院創收凈收入主要用于院里發展事業(包括教學、科研、職工福利、改善辦學條件等)，在使用上應與公用經費分開，由院長核批。如需增補公用經費，應經過院務委員會批準。

　　6、院創收收入和支出情況定期向全院教工報告，增強透明度。

　　七、第二課堂經費管理辦法

　　1、第二課堂經費包括學校按學生人數下撥的經費和院根據財力增撥的經費及專項捐助經費。

　　2、第二課堂經費的開支由學生辦公室列出計劃，報院長核批。

　　3、用于采購的經費按有關采購管理制度執行。

　　4、結算報銷由院長簽批。

經費管理制度3

　　安全生產經費指:企業按照規定標準提取,在成本中列支專門用于完善和改進企業安全生產條件的資金。

　　一、安全經費提取標準:

　　按照客運業務1.5%提取。

　　二、安全經費的使用范圍

　　1、完善、改造和維護運輸工具安全狀況檢測維護系統、運輸工具附屬安全設備等。

　　2、配備必要的.應急救援器材、設備和現場作業人員安全防護物品的支出。

　　3、安全生產檢查與評價支出。

　　4、重大危險源、重大事故隱患評估、整改、監控支出。

　　5、安全技能培訓及進行應急救援演練支出。

　　6、事故調查和處理,專家咨詢費的開支。

　　7、開展安全宣傳教育和安全生產競賽活動必要的支出。

　　8、安全生產目標管理責任制考核兌現的獎勵支出。

　　9、其他與安全生產直接相關的支出。

　　三、安全經費的管理

　　1、安全經費由財務科負責按規定標準逐月提取,立項獨立集中管理,統籌使用。

　　2、安全經費應當專戶核算,按規定范圍使用,年度結余結轉下年度使用。

　　3、加強對安全經費的管理監督,應把安全經費的收支情況納入年度財務會計報告中。

經費管理制度4

　　第一章總則

　　第一條為規范我校科研專項經費管理，加強我校科研資金的會計核算，合理有效使用科研資金，根據《國務院關于加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發〔20xx〕11號）和科技部、財政部關于加強科研資金管理的相關規定，結合我校科研業務開展的實際情況，特制定本辦法。

　　第二條根據科研專項資金管理制度，科研專項資金納入我校財務統一管理，科研專項資金實行專門核算、專款專用，任何部門和個人均不得截留、挪用或擠占。

　　第三條科研專項資金實行預算管理，上級主管部門審批的經費預算將作為經費劃撥、使用及審核的依據。

　　第二章會計核算范圍

　　第四條根據科研專項資金相關管理制度的規定，科研專項資金直接費用的會計核算范圍包括：

　　1、設備費：在課題研究開發過程中發生的以下三類費用：購置或試制專用儀器設備；對現有儀器設備進行升級改造；租賃外單位設備。

　　2、材料費：在課題研究開發過程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等費用。

　　3、測試化驗加工費：在課題研究開發過程中支付的檢驗、測試、化驗及加工等費用。

　　4、燃料動力費：在課題研究開發過程中相關大型儀器設備、專用科學裝置等運行發生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。

　　5、差旅費：在課題研究開發過程中開展科學實驗（試驗）、科學考察、業務調研、學術交流等所發生的外埠差旅費、參加與課題研究任務相關的國內學術會議的注冊費、市內交通費等。

　　6、會議費：在課題研究開發過程中為組織開展學術研討、咨詢及協調項目或課題等活動而發生的會議費用。

　　7、國際合作與交流費：課題研究人員在課題研究開發過程中需要出國（出境）及邀請境外專家來華交流的費用、參加與課題研究任務有關的國際學術會議注冊費等。

　　8、出版/文獻/信息傳播/知識產權事務費：在課題研究開發過程中需要支付的出版費、印刷費、資料費、專用軟件購買費、文獻檢索費、專業通信費、專利申請及其他知識產權事務等費用。

　　9、勞務費：在課題研究開發過程中支付給課題組成員中沒有工資性收入的相關人員和課題組臨時聘用人員等的勞務性費用。

　　10、專家咨詢費：在課題研究開發過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。

　　11、其他支出：課題在研究開發過程中發生的除上述費用之外的其他支出。

　　第三章科研專項經費報銷注意事項及報銷流程

　　第五條科研專項經費的使用必須嚴格遵守國家相關法律法規及學校財務管理制度。

　　第六條科研專項經費的使用與管理實行課題負責人責任制。課題負責人全面負責本課題經費的使用與管理，嚴格把關、嚴格執行預算，對課題經費支出的合法性、合規性和有效性負責。

　　第七條科研專項經費的使用必須有詳細的預算。課題組編制的經費預算將作為經費報銷及審核的依據。課題組如需要對科研經費的.預算進行調整，應事先上報批準后再執行調整，不得自行執行后再申請預算調整。其中，設備費、勞務費、專家咨詢費不得調增；會議費、差旅費、國際合作與交流費三項支出之間可以調劑使用，但不得突破三項支出預算總額。

　　第八條科研專項經費由科研處統一管理和審批，經費的使用應嚴格遵守學校的各項財務制度，在核準的預算范圍內合理使用。科研經費的報銷采取簽批制度，各課題組財務報銷需根據核算內容進行分類，并填寫相應報銷單，由項目負責人、科研處處長共同簽字報銷。科研經費大額貨幣支付（1000元以上），須采用銀行轉賬方式結算。

　　第九條課題組使用科研費，要嚴格執行課題預算，嚴格按職責和權限審批和支付；保證票據合法合規，保證咨詢費或勞務費內容真實、手續完備；不得隨意調賬；不得超標準超范圍列支；不得擅自調整外撥資金；不得隨意增加減少課題組成員和課題合作單位；不得向預算外單位轉撥專項經費；嚴禁虛假采購，嚴禁利用虛假票據套取資金；嚴禁以任何方式變相轉撥經費；設備費、大宗材料、勞務費和專家咨詢費原則上實行銀行轉賬結算。

　　第十條課題組根據項目預算購買設備，項目負責人需向科研處提出書面申請（注明：科研項目名稱、項目財務編號、設備名稱、型號、數量、預算金額等），經科研處處長及主管校長簽批后，提交給資產管理處按相關規定進行購買。用科研經費購買的設備須按照我校固定資產管理辦法入庫入賬，并納入學校固定資產統一管理。

　　第十一條課題組成員差旅費報銷執行《東北財經大學差旅費管理辦法》的相關規定。出差人員需填寫《出差旅費報銷表》，后附相關原始票據，經項目負責人簽批、科研處審批，通過主管會計審核后予以報銷。

　　市內交通費可憑出租車車票報銷，報銷額度不超過項目經費的5%，調研人員需填寫《出差旅費報銷表》，并在車票空白處注明起始地點；出租車票單筆金額80元以上，報銷人需附情況說明（起始地點、調研地點、調研任務），經項目負責人簽字，科研處審批，通過主管會計審核后予以報銷。

　　第十二條課題組購買科研耗材、圖書、資料、支付印刷費等，除提供發票外，還需提供供貨單位詳細的出庫單或服務明細。

　　第十三條課題組報銷會議費需提供會議預算單、會議通知、參會人員簽到表、發票等票據，經項目負責人簽批及科研處審批，主管會計審核后予以報銷。會議費開支標準執行《東北財經大學會議費管理辦法》。

　　第十四條課題組成員根據預算報銷出國費用須提供邀請函、出國批件、護照（包括簽證和出入境記錄）復印件、有效原始票據等；填寫《出差旅費報銷表》，經項目負責人簽字、科研處審批及主管校長簽批，通過主管會計審核后予以報銷。課題研究人員出國費報銷執行《東北財經大學因公臨時出國經費管理辦法》的相關規定，國際機票的支付實行銀行轉賬結算方式。

　　第十五條課題組支付勞務費和專家咨詢費需填寫《科研項目勞務費（或咨詢費）發放表》，并提供電子表格及紙質表格各一份，紙質勞務費或咨詢費發放表須項目負責人簽批、科研處審批，經主管會計審核并按國家相關稅法規定代扣代繳個人所得稅后，通過銀行轉賬方式進行結算。

　　根據科研專項經費管理的相關規定，專家咨詢費不得支付給課題組成員以及參與課題管理的相關工作人員。專家咨詢費的支付標準：（1）以會議形式組織的咨詢，專家咨詢費標準參照高級專業技術職稱人員500—800元/人/天、其他專業技術人員300—500元/人/天的標準執行。會期超過兩天的，第三天及以后的咨詢費標準參照高級專業技術職稱人員300—400元/人/天、其他專業技術人員200—300元/人/天執行；（2）以通訊形式組織的咨詢，專家咨詢費標準參照高級專業技術職稱人員60—100元/人/次、其他專業技術人員40—80元/人/次的標準執行。

　　第十六條對未完成科研項目的年度結余經費，可以結轉下一年度繼續使用；對已完成并通過驗收的科研項目結余經費，經科研項目主管單位審批后，可用于其他科研項目的研究，不得長期掛賬或用于與科研活動無關的其他支出。

　　第四章附則

　　第十七條本辦法適用于縱向課題經費的管理，橫向課題經費參照本辦法并結合預算（或合同）進行管理。

　　第十八條本辦法由財務處負責解釋。

　　第十九條本辦法自公布之日起實行。

經費管理制度5

　　根據國家《高危行業的企業安全生產費用財務管理暫行辦法》的通知,建立安全生產費用管理制度。安全生產費用是指企業按照規定的標準提取,在成本中列支,專項用于改善企業安全生產條件的資金。

　　一、安全生產費用按照企業提取、政府監管、確保需要、規范使用的原則進行財務管理。

　　二、安全費用依據水泥產量按月提取,水泥銷售額1%。

　　三、安全費用應嚴格按照以下規定范圍使用。

　　1.完善、改造和維護安全防護設備。包括系統防塵、防火、防水、機電設備、供配電系統、運輸(提升)系統環境治理等。

　　2.配備必要的應急救援器材、設備和現場作業人員的`安全防護物品支出。

　　3.安全生產檢查與評價支出。

　　4.重大危險源、重大事故隱患的評估、整改、監控支出。

　　5.安全技能培訓及進行應急救援演練支出。

　　6.安全防護用品的支出。

　　7.其他與安全生產直接相關的支出。

　　四、安全費用專戶核算,按規定范圍安排使用。年度結余下年度使用,當年計提安全費用不足的、超出部分按正常成本費用渠道列支。

　　五、公司要嚴格明確安全費用使用、管理規定,制定相應職責及權限,自覺接受當地政府、安全生產監督管理部門和財政部門的監督。

　　六、企業的職業病防治、工傷保險、醫療保險所需費用不在安全經費列支。

　　七、企業要根據《高危行業企業安全生產費用財務管理暫行辦法》及時足額提取安全費用。在年度財務會計報告中,應當建立安全費用提取和使用的賬目。

經費管理制度6

　　應根據'厲行節約、勤儉辦事'的原則合理使用有限的科研經費,結合我院科研經費的使用情況,制定如下規定:

　　1.科研經費的使用應嚴格按照醫院的財務開支相關規定辦理審批報銷手續。專款專用,報銷時必須有課題負責人和單位分管領導簽字后方可到財務科辦理。

　　2.科研經費的使用范圍,僅限于科研課題研究工作直接需要的費用。主要開支范圍包括:科研業務費、實驗材料費、儀器設備費、科研協作費、課題論證及科研成果的評議、驗收、鑒定等所需費用、聘請外來專家舉辦各種形式的咨詢、講座所必需的講課費、必要的通訊費、交通費等。

　　3.購買與課題有關的`書籍應限制在課題經費的5%之內,必須辦理圖書登記手續。與課題無關的一切書籍一律不得報銷。經費使用人一律不得直接購買固定資產及相關耗材,采購程序遵照醫院相關規定。

　　4.科研項目支出由財務科設立明細帳戶,負責核算。項目經費額度下達后,課題組負責人應根據經費額度,制訂研究工作開支的年度預算計劃,在科教科和財務科的指導下,嚴格按計劃開支。

　　5.項目一經批準,不得無故中止。對無故不完成研究任務或自行中止研究者,追回己撥項目經費。項目完成后,課題負責人應清理歷年收支帳目,填寫《項目財務決算表》,經財務科、審計辦公室簽字蓋章后,連同項目總結報告及研究成果一起報送科教科備案。此項工作結束前不得再申請新的研究項目。

　　科教科和財務科、內審辦對項目經費的使用情況每年檢查一次,如發現挪用、浪費或其他違反財務制度的,將依據有關規定,視其情節輕重予以追究責任,停止撥款、撤銷項目或給予罰款。

經費管理制度7

　　一、職業危害預防經費一律由小河煤礦財務部統一支出、集中管理,不搞帳外資金,不設“小金庫”。經檢查機構驗證屬于在小河煤礦患上職業病者,全部治療由集團公司及保險公司全額承擔。

　　(1)職業病病人依法享受國家規定的職業病待遇,公司應當按照國家規定,安排職業病病人進行治療、康復和定期檢查,治療、檢查費用一律由集團公司、保險公司承擔。

　　(2)職業病病人的診療、康復費用,傷殘以及喪失勞動能力的職業病病人的社會保障,按照國家有關工傷保險的規定執行。

　　(3)職業病病人除依法享有工傷社會保險外,依照有關民事法律,尚有獲得賠償權利的,有權向用人單位提出賠償要求。

　　二、合理編制財務預算。貫徹實事求是、統籌兼顧、確保重點的原則,科學規劃職業危害防治經費預算編制工作。其中,預算內資金按國家開支標準進行編制,做到不漏、不錯。預算外資金要在參照預算內開支標準的基礎上,準確、合理編制。

　　三、計劃使用資金。根據批準的'預算資金,制訂好預算執行計劃,分別按季按月有計劃安排使用,期中檢查使用情況,避免前松后緊或者前緊后松的現象發生。按期編制年報及年度財務決算,分析使用效果。

　　四、嚴格財務審批和驗收。職業危害的一切財務開支堅持一支筆審批原則,嚴格先批后報程序,杜絕白頭票入帳。需添置設備、物品時,必須經總經理批準后購置,各種設備應及時登入《固定資產》和《財務登記冊》內,再落實專人負責管理使用。

　　五、嚴格經費支付報銷的審核工作。對經費的交納、支付、報銷工作,會計應按照職權條例規定進行審查、復核。辦理報銷手續,必須要有原始憑證,堅決杜絕手續不齊、用錢混亂等現象的發生。發現問題,及時查明,對未經批準和違反財務紀律的支出,會計應拒絕入帳。

經費管理制度8

　　第一章總則

　　1、為切實加強學生社團的監督和管理，正確、合理地管理社團的各項經費，營造良好的財務環境，規范財務工作、明確財務流程，使會員的基本權利得到保障、使學生社團聯合會的活動費用和日常支出得到規范統一的管理，特制定本制度。

　　2、本制度針對于本校各社團，是指我校學生自愿組成，為實現成員共同意愿，按照其章程開展活動的學生組織。

　　3、本制度所稱社團必須以遵守憲法、法律、法規和國家政策，以及學校的有關規定為前提。

　　第二章經費來源

　　1、會費收入：會費在會員入會時收繳我校所有社團屬于非營利性學生社團。禁止向任何社員以任何形式收取不正當費用，違反此條者，按情節嚴肅處理。

　　2、各社團可自行根據活動的需要，經社團聯合會批準對外拉贊助。社團獲得的贊助費應用于社團活動和社團發展，社團獲得贊助應提前向社團聯合會上交書面介紹及協議書，未經校團委批準，各社團不得為贊助商進行宣傳或商業活動。

　　3、各種獎勵：學生社團獲得的各種獎勵經費不得用于任何的個人支出，需在公開公正的情況下對其進行管理使用。

　　4、其他經費：學校相關部門對學生社團活動支持的經費。

　　第三章經費的審批及報銷經費的審批原則為：預算合理并且有益于學生社團活動的開展。

　　社團在進行活動需要使用經費時必須制定詳細的經費預算、活動方案和指導老師意見，交由社團聯合會審批，經批準后方能使用。活動結束后，社團必須填寫經費使用結果，包括經費流向、所剩資金、或虧空資金在社團經費支出記錄本上詳細登記。

　　第四章經費的使用

　　1、社團所有固定資產和資金均歸該社團所有。各社團擁有該社團財產的使用權。

　　的使用原則為：各社團在不違反本制度的前提下根據各社團的財務制度對經費進行使用。社團經費必須用于學生社團活動，不得用于與社團無關的活動，任何人不得侵占、私分或挪用學生社團的財產，亦不得在社團成員中分配。

　　3、社團經費應由社團的有關人員負責專門管理。有關費用收支應向全體社團成員公開。

　　4、社團經費管理應做到收支記帳，帳目清楚，并保留原始憑證或復印件、經費使用人和社團負責人的簽名，每月25至30號上交社聯進行帳目審計。

　　5、社團經費接受社團聯合會的監督和檢查。社團干部換屆時，應負責做好財務交接工作。向本社團成員說明自己社團的經費盈余情況，透明自己社團的.財務。同時社員可以向社團負責人提出疑問，如果社團負責人不能回答清楚則可以向社團部反映情況，社團部根據具體情況給予社團負責人相應的處罰。

　　第五章會員上交會費詳細處理

　　1、參加社團的每個會員繳納會費15元作為社團經費，其余額外收取的培訓費或材料費及其他費用必須提交申請上交團委批準。

　　2、社團經費收取過程中，應向收取了會費的成員出具相應的票據憑證必須有社團聯合會印章方有效，作為該社員的注冊證明，沒有票據的成員社團部不予注冊。

　　3、納新結束后，各社團必須將所收會費如數上交于社聯，經校團委核實后，由社聯負責按各社團上交人數及會費總額按每人次12元返還于所屬社團，其余每人次3元作為社團管理經費。

　　4、各社團所收取會費必須公開化，要有專門的詳細開支記錄本。每月25號至30號將賬目記錄本及發票上交至社團聯合會進行核對，1號社聯帖出專欄公布相關經費情況。(嚴格執行無票據。且必須使用的單據必須為專用正式發票)。

　　5、社團納新結束，必須將納新時所開收據副本經費及所納會員詳細資料(社團聯合會將以海報形式在全校公布)一并上交。會員上交經費及所拉贊助經費歸該社團公共財產，專款專用任何組織和個人不得非法侵占。

　　6、各社團可根據自己的具體情況舉行相關的授課活動，授課所需經費按課時計算或按節數計算可以由社團自己商量。授課經費也可自行商定。(說明：所請授課人必須是校內或校外的老師或相關授課人員。社團內部成員之間的講學等等屬于社團內部的經驗技術交流，不應涉及授課經費的使用。對此社聯工作者會隨機的抽查各社團的授課情況，屆時將對授課費用進行相應的調整。

　　第六章違反規定的處理方法

　　1)各社團上報人數少報1至5名在社團負責人會議上通報批評。

　　2)社團上報人數少報6至15名在社團負責人會議上通報批評，并在學校張榜通告。

　　3)社團上報人數少報16至30名取消其社團各種榮譽評選資格，并公告全校。該社團負責人在全校通報批評。

　　4)社團上報人數少報31至50名取消其會長職務，取消該社團各種榮譽評選資格，并公告全校。

　　5)社團上報人數少報50以上者，停止該社團活動，進行整頓。取消該社團負責人職務，在全校通報批評。

　　6)各社團未按規定程序額外收取費用者，社團負責人在社團會議上做通報批評，情節嚴重者嚴肅處理。

　　7)各社團未每月未時上交詳細開支賬目者，超過兩次及兩次者取消該社團各種榮譽評選資格。

　　8)非法侵占社團財務者視情況嚴肅處理。

經費管理制度9

　　根據按照中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于深化教育體制機制改革的意見》、《教育部辦公廳關于做好中小學生課后服務工作的指導意見》和區教育局的文件精神，從本學期起，我校將實行課后看護服務。為確保師生在課后服務期間的`程序規范，保證學校工作的有序進行，提高實效性。特制定以下課后服務管理制度。

　　一、服務教師的基本職責：

　　①、服務教師每天要清點人數。

　　②、服務教師按學校安排帶領學生到規定地點進行活動。

　　③、服務教師必須提前做好計劃，備好課，有充分的準備，避免放養式管理。

　　④、活動中，服務教師必須密切關注學生活動狀態，確保學生安全。

　　⑤、課后服務時間，如遇突發狀況，教師必須及時做出處置，必要時向學校領導匯報，由學校啟動應急預案。

　　⑥、課后服務結束后，服務教師須親自將學生送到校門口，學生全部走后才離開。

　　二、服務教師考勤方面：

　　1.凡是未請假擅自不參與課后輔導者。

　　2.凡是一月內請假五次者。

　　3.凡是一周內活動遲到三次者。

　　4.凡是中途擅自離開者。

　　在行政領導檢查，發現服務教師違反以上條款，將定為不合格等級。

　　三、服務教師記律方面：

　　1、在輔導期間玩手機，在教室里接打電話。

　　2、糾結校外人員，到校進行商業行為。

　　3、不服從行政領導管理，教導處安排。

　　4、在活動開展時體罰學生。

　　在行政領導檢查，發現服務教師違反以上條款，將定為不合格等級。

　　四、校級領導檢查人員、時間安排：

　　星期一：程東

　　星期二：童金花

　　星期三：邵雪青

　　星期四：鄭強輝

　　星期五：周煥

　　五、課后服務安全方面：

　　1.教職工要認真執行學校作息時間，不遲到、不早退、不曠工。

　　2.教職工請假不事先辦理手續的；請假期滿未辦理續假手續，而又無故超假的；無正當理由不接受組織和領導交給的工作任務的；不服從工作調動的；一律按曠工處理。

　　3.教師嚴格執行課堂常規，規范課堂行為。

　　4.在看護期間行政人員必須加強課間巡視工作。

　　5.學生在校期間遵守學校日常規定。

　　6.嚴禁學生與社會閑散人員接觸，遠離陌生人，以防受騙。

　　7.上課期間禁止學生外出走動，不得隨意進其它班級。

　　8.對學生進行交通安全教育，嚴禁學生乘坐“三無”車輛。

　　9.嚴禁學生在校進行危險性游戲。

　　10.嚴禁學生動用學校電器、開關等，防止人生事故發生。

　　11.如遇特殊情況，學生未能參加當天的課后看護，需提前向班主任或看護老師請假。在看護期間，學生不準私自離校，私自離校發生安全事故責任自負。

經費管理制度10

　　一、為進一步加強市局機關財務管理，合理安排各項經費支出，節約經費開支，提高資金使用效率，確保機關工作正常運轉，特制定本管理制度。

　　二、經費管理原則

　　局機關的經費實行統一領導，歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下，歸口辦公室統一管理。

　　三、經費開支的審批規定

　　（一）局機關經費開支按審批權限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。

　　（二）經費支出審批權限：一次性開支在XXXX元（含XXX元）以內的，由辦公室主任審批；XXX元以上至XXX元（含XXX元）的開支由辦公室主任審核后，報分管副局長審批；XXX元以上的開支，由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支，如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫藥費等項支出的，不論數額大小，均委托分管副局長審批。

　　四、會議費的管理

　　（一）實行會議預算審批制度：各單位需召開的會議，必須按照規定的標準提交會議預算，填制《市局機關會議（培訓）預算審批表》，交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯系及食宿交通安排等工作。

　　（二）實行會議經費定額管理辦法：

　　1、全市國稅工作會議，全區各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內（包括食宿等所有費用，下同），會場租金據實報銷。

　　2、各部門召開的業務會議每人每天XX元以內，會場租金據實報銷。

　　3、在公務員培訓中心舉辦培訓班的，每人每天XXX元以內。

　　4、在南寧召開的會議，除負責會務和材料的部門外，其他部門的.參會人員原則上不安排食宿。

　　市局召開的各類會議，原則上在本市召開。確需在外地召開的，原則上也要安排在本系統的培訓中心和招待所。

　　（三）會議工作人員按會議代表10%以內的比例嚴格控制。

　　（四）會議費結算辦法。會議結束后，由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議（培訓）預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳，財務室核實在標準以內的按實際開支數轉帳結算。凡超過預算開支標準的費用，一律不予報銷。

　　五、差旅費的管理

　　（一）實行出差審批制度：市局機關人員出差應先填寫“區局機關干部出差審批表”。在市內出差，一般干部由處室領導審批，處室領導由分管的局領導審批。到市外出差，一般干部和處室領導都必須經分管的局領導審批。處室主要負責人出差，除分管領導批準外，還要報請局長同意。處級以下干部出差，原則上不得乘坐飛機，因特殊情況需要乘坐飛機的，由個人提出書面申請，經所在處室領導簽字后，報分管辦公室的局領導審批。

　　（二）預借差旅費：由出差當事人填寫“借款單”，經處室領導簽字同意后，憑“出差審批單”到財務室借款。

　　（三）報帳規定。出差人員回邕后，原則上一周內辦理差旅費報帳手續。財務室根據“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的費用，由出差人自行負擔。屬于特殊情況者，要說明緣由，并經辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結清所借款項。

　　六、辦公用品管理

　　（一）大宗物品的管理。大宗物品（含藥品）一次采購金額在5萬元以下的，由服務中

　　心提出計劃，辦公室主任審核并報局領導審批，由服務中心按有關規定辦理購置和驗收手續。一次采購金額超過XX萬元，的經局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。

　　（二）日常辦公用品的管理。原則上按季采購，由服務中心列出辦公用品購置明細計劃，按經費管理審批權限審批后，由服務中心組織采購和發放。辦公用品的購置要嚴格執行采購計劃，控制數量和標準，確保質量，做到單據、帳目、手續清楚，以便核查。

　　（三）零星急用辦公用品的管理：一次性采購金額在XX萬元以內的，由有關處室提出購置計劃，交服務中心審核，并按經費管理審批的權限報批后，由服務中心組織采購。一次性采購金額超XX萬元，的經局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。

　　（四）所有辦公用品的購置，都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續。達到固定資產標準的，按固定資產有關規定辦理相關手續。

　　六、本制度自下發之日起執行。

經費管理制度11

　　一、總則

　　1、為了規范和完善我所的財務管理制度，加強財務監督，提高資金使用效率，更好地為離退休人員服務，在所原有財務管理制度的基礎上，結合工作實際及上級主管部門的有關要求，制定本財務管理制度。

　　2、財務管理工作應認真遵守國家法律、法規，并接受上級主管部門及其它有關單位的檢查和監督。．

　　3、會計核算管理要做好預算指標的控制、核算、分析工作，依法合理地使用資金，保證各項工作正常運行。

　　4、做好財務管理的各項基礎工作，資金流動，資產管理，都應有完整的原始記錄，手續齊備，核算準確，并定期進行資金和資產的'盤點清查工作。

　　二、會計管理與會計核算

　　1、嚴格執行《事業單位會計制度》等國家有關法律、法規，保證會計工作依法有序進行，單位領導人（所長）對會計工作負有領導責任。

　　2、在銀行設立基本賬戶、代發工資賬戶和國庫集中支付零余額賬戶，不得另設銀行賬戶或“小金庫”。

　　3、所財務設會計、出納各一人，負責會計管理與核算工作，財務人員隸屬所辦公室管理。本著相關業務不得容崗的原則，出納不得兼任會計檔案保管和收入、費用、往來賬款的登記工作，會計亦不得兼任現金收支及保管工作。銀行所備印鑒不得由一個人保管。

　　4、按規定建立賬冊，做到設置合理，記載及時，反映準確，日清月結，每月至少對現金、銀行存款余額核對一次以上。每季度應就預算執行等財務狀況向所長做書面報告，按規定時間和要求報送預、決算及其它報表、報告。

　　5、加強會計基礎工作，強化原始單據審核、憑證填制工作，做到科目使用準確，數字無誤，內容清晰，印章完備。會計憑證傳遞應合理、快速，不得積壓。對因特殊原因未處理完的業務在落實原因的情況下做出說明并進行相應的賬務處理。

　　6、加強庫存現金的保管工作，不得超額存放大筆現金，不得用白條抵庫。會計憑證、賬冊、報表等會計資料由會計按規定方式、年限妥善保管，會計憑證等不得外借，因特殊原因其它單位需要使用的，經所長批準后可提供復印件并應進行登記。

　　三、費用支出及報銷

　　1、各項費用應按省局下達的預算計劃和項目執行，不得任意改變或擴大使用方向，財務人員應配合全所工作科學合理地使用資金，做到收支平衡。

　　2、經辦、審核及資金支付不得由一人兼任，費用支出由經辦人提出計劃（申請），經辦科室審核并報所長批準后執行，凡涉及一萬元以上的項目由所務會議研究審定。

　　3、采購及出差應在業務完成后七日內核實報銷，結清借款，對長時間借款不結清又不償還的應限期歸還。

　　4、工作人員出差按照省財政廳下發的省內外差旅費辦法及有關規定報銷，超標準部分不予報銷。

　　四、專項資金管理

　　1、每年下達的專項資金應嚴格按照項目要求執行，項目執行時應確定負責人、執行人及驗收（審核）人，明確各自崗位的任務、要求和責任，以上崗位不得由一人兼任。

　　2、設備采購要明確產品名稱、產地、型號、規格、價格；維修工程要明確項目、工期、質量、施工材料、付款方式等內容。

　　3、五萬元以上的項目應實行招標方式，對專業性較強的項目，如工程建筑、水電暖改造、專用設備采購等如因需要還應聘請或咨詢專業監理或相關技術人員，以保證項目的順利實施，避免因工作失誤而帶來損失。

　　4、項目的合同、技術資料、預決算、驗收報告、支付憑證、會議記錄等文字資料應收集建檔、妥善保存。

　　5、涉及專業維修方面的工程，金額在二萬元以上的項目，在竣工結算時應保留10%以上金額作為質量保證金，在雙方約定期滿并無質量問題后支付，所有項目應在保修、維修、服務等方面應有協議約定。

　　6、專項支出項目在完成后或年內以書面形式連同有關資料向省局主管部門報告。

　　未盡事宜按照國家有關法律、法規及省局的有關規定執行。

經費管理制度12

　　為加強我校公用經費管理，規范公用經費支出行為，提高資金使用效益，根據財政部、教育部《農村中小學公用經費支出管理暫行辦法》精神，結合我校實際情況，特制定本制度。

　　一、中小學公用經費是指保證中小學正常運轉、在教學活動和后勤服務等方面開支的費用。

　　公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、交通差旅、郵電、日常專用材料等購置，房屋、建筑物及儀器設備的日常維修維護等。

　　根據財政部制定的中小學公用經費的支出范圍為：《支出經濟分類科目》“302商品和服務支出”類級科目下的：

　　1、辦公費

　　2、印刷費

　　3、咨詢費

　　4、手續費

　　5、水費

　　6、電費

　　7、郵電費

　　8、物業管理費

　　9、交通費

　　10、差旅費

　　11、出國費

　　12、維修（護）費

　　13、租賃費

　　14、會議費

　　15、培訓費

　　16、招待費

　　17、專用材料費

　　18、勞務費

　　19、工會經費

　　20、福利費

　　21其他商品和服務支出”等21個款級支出科目。

　　二、教師培訓費在學校年度公用經費預算總額中按10%安排，用于教師按照學校年度培訓計劃參加培訓所需的差旅費、伙食補助費、資料費和住宿費等開支。

　　三、學校要按規定在公用經費中足額安排信息技術費，用于教學資源和軟件的購置以及網絡信道費用支出。

　　四、學校要按規定嚴格控制招待費支出。

　　五、公用經費不得用于人員經費、基本建設投資、償還基建債務等方面的'開支。

　　六、中小學公用經費是學校經費綜合預算的重要組成部分，應按生均標準列入年度預算，實現收支平衡。

　　七、加強實物消耗核算，建立規范的經費、實物等管理程序，厲行節約，提高經費使用效益。

　　八、建立物品采購登記臺賬，建立健全物品驗收、進出庫、保管、領用制度，明確責任，嚴格管理。

　　九、中小學校購置列入公用經費管理的儀器設備、教學辦公用品及圖書資料等應當編制政府采購預算，統一納入中小學預算，并按照《政府采購法》的規定，由縣級以上（含縣級）有關部門組織實施政府采購。

　　十、公用經費使用情況每學期在校內外公布，接受師生和群眾的監督。

經費管理制度13

　　為了更好的貫徹落實“預防為主、防治結合”的職業危害防治方針，確保職業危害防治經費專款專用，特制定本制度。

　　一、職業危害防治經費來源

　　1、公司計提的煤礦安全生產發展費。每年在安全生產發展費用中安排一部分資金，用于煤礦一通三防系統、安全監測系統、安全儀器和儀表、安全防護設施及其他國家或上級部門有明文規定可以從煤礦安全費用中列支的職業衛生項目的投入。

　　2、企業成本（費用）。對用于新增或更新職業病危害防治系統及設施、添置監測設備、個人勞動防護用品和補貼、國家規定的職業衛生保險、消除職業病危害事故隱患、改善作業場所勞動條件、職業衛生宣傳教育及培訓、職業衛生獎勵、推廣應用相關技術、職業病治療康復、控制機構和專業隊伍建設等方面的投入，如不屬于煤礦安全費用列支的范圍，直接計入成本（費用）。

　　二、專人負責經費的使用。

　　財務部全面負責職業危害經費的投入和運作，所有經費一律由財務部統一支出、集中管理，并對支出情況建立臺帳進行統計。

　　三、合理編制財務預算。

　　貫徹實事求是、統籌兼顧、確保重點的原則，科學規劃職業危害防治經費預算編制工作。

　　四、計劃使用資金。

　　根據批準的預算資金，制訂好預算執行計劃，分別按季按月有計劃安排使用，每期檢查使用情況。

　　五、嚴格財務審批和驗收。

　　職業危害防治的一切財務開支堅持一支筆審批原則，嚴格先批后報程序。各種設備應及時登記入賬，再落實專人負責管理使用。

　　六、嚴格經費支付報銷的'審核工作。

　　對經費的交納、支付、報銷工作，會計應按照職權條例規定進行審查、復核。辦理報銷手續，必須要有原始憑證，堅決杜絕手續不齊、用錢混亂等現象的發生。發現問題，及時查明，對未經批準和違反財務紀律的支出，會計應拒絕入帳。

經費管理制度14

　　第一條為了搞好本公司的安全生產保障經費(以下簡稱安保費)管理工作，保障本公司的安保費用的使用切實的落到實處，確保本公司生產，經營活動正常有序地開展。根據《中華人民共和國國家安全生產法》以及xx地質礦山總局《安全生產管理制度》的各項規定，結合本公司的實際情況，特制定本制度。

　　第二條安保費用是指企業按照規定標準提取，在成本中列支，專門用于完善和改進企業安全生產條件的資金。安保費優先用于安全技術措施的實施及為滿足和達到安全生產標準而進行的整改。按照xx總局規定，每年提取公司上年總產值的0.5-1%作為安保費;由財務設立安全生產專用賬戶，總體規劃額度后具體分配到以下部門：辦公系統、xxx等。

　　第三條安全生產費用應當按照"全公司統籌、確保需要、項目計取、規范使用"的原則進行管理。計劃財務部應將安保費納入各單位財務計劃，年初和年中分別提取50%入安全賬戶，保證專款專用，并督促其合理使用。

　　第四條安保費應當用于以下安全生產事項：

　　1.安全設備、設施的更新、改造和維護。

　　2.安全技術措施工程建設。

　　3.勞動防護用品配備。

　　4.安全生產宣傳、教育和培訓。

　　5.重大危險源、重大事故隱患的評估、整改、監控支出。

　　6.安全生產檢查與評價支出。

　　7.配備必要的應急救援器材、設備和現場作業人員安全防護物品支出。

　　8.完善、改造和維護安全防護設備、設施支出，主要是指：工地、車間、庫房等作業場所的監控、監測、通風、防曬、調溫、防火、滅火、防爆、泄壓、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防靜電、防腐、防滲漏、隔離操作等設施設備。

　　9.進行應急救援演練支出。

　　10.其他與安全生產直接相關的支出。