萬圣節的傳說故事

時間：2025-10-25 08:46:52 童話我要投稿

萬圣節的傳說故事（通用7篇）

　　為了使各項財務支出有章可循，各級人員對各種開支的審批及權限心中有數，同時為了加強公司的財務預算管理，并做到各項收支嚴格遵循財務制度，特制定以下規定：
　　一、費用支出的前提及審批權限
　　1、費用支出的前提是該費用必須是實際支出并列入預算，對未列入預算的費用，由公司總經理提出調整預算，經公司董事會批準后執行。
　　2、費用審批權限：一般費用2000元以下，部門負責人審批;2000元以上由部門負責人提出建議，總經理審批;業務費1000元以下部門負責人審批，1000元以上總經理審批。
　　3、固定資產購置、員工出國考察、進修學習等費用在一萬元以上由董事會研究審批。
　　4、為加強預算控制，同時保證費用支出及報銷單據的合法性，公司的各種報銷單據需經財務部經理審核，并簽字。未經財務部經理審核、簽字的單據，不得報銷。
　　5、公司下屬各控股公司的各種費用由各單位總經理審批。
　　二、各種費用列支規定
　　1、普通辦公用品根據本公司一個月需要量購入，由經手人和驗收人簽字后報批。
　　2、大宗辦公用品、生產資料，必須簽訂購銷合同，方可購置。為減少資金占用，在可能情況下力爭零庫存。
　　3、差旅費報銷，按《浙江華匯建筑設計咨詢有限公司差旅費報銷辦法》執行。
　　4、計劃生育等費用，由計生員簽具意見后再報批。
　　5、各部門需訂報刊、雜志，先報綜合部平衡，經總經理同意后，由綜合部統一辦理。
　　6、資料檔案室購置資料情報書籍，年初需列出購置預算，報技術發展部審定，總經理審批后實施。
　　7、職工所購業務書籍，應先征得部門負責人同意，到資料室登記，并辦理借閱手續后，方可報銷，職工離開本單位必須交還所借書籍。
　　8、職工因工作需要配置的低值易耗品(如計算器、繪圖儀、裝訂機等)由綜合部統一購置，在財務部辦理登記手續，再報批，職工離開本單位必須交還所領工具。
　　9、職工參加各種培訓學習班及職稱職務考試，事先應征得所在部門及公司的同意，在成績合格后，其費用方可報銷。
　　10、職工按規定報銷的書報費，只能報銷業務書籍，由部門負責人審批。
　　11、通訊費報銷按《浙江華匯建筑設計咨詢有限公司通訊費用報銷辦法》執行。
　　12、各部門使用臨時工，每月報綜合部，由綜合部報市人事局，市就業管理局批準后再用工。各部門應嚴格控制臨時工數量，盡量節約費用。
　　三、各種費用報批程序：各種費用報銷需填寫《浙江華匯費用報銷單》，有經辦人(驗收人)簽字，基層費用承擔部門負責人同意(證明)，財務部經理審核，預算部門負責人審批(2000元以內)或總經理審批(2000元以上)簽字。
　　四、為簡化手續下列費用在正常開支范圍內無須報批，但當費用開支異常時必須向總經理匯報。
　　1、各種應交稅金(不包括印花稅、車輛使用稅);
　　2、各月發放工資;
　　3、各月應交養老保險金、待業保險金等;
　　4、向金融機構辦理結算業務時發生的郵電、手續費、貸款息。
　　五、其他需要說明的問題
　　1、以上各種報銷發票，必須為國家統一發票，經營性收款收據一律不能報銷入賬。
　　2、發票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。
　　3、各種開支必須符合國家財稅法規，報銷時經辦人員應盡可能注明用途。
　　4、超過現金結算限額(1000元)的費用，應通過銀行結算，特殊情況要使用現金必須由使用人提出申請，財務部經理同意后方可支付，對數額較大應提請總經理審批。
　　5、對各種報銷單據，財務部必須進行審核，對不符合報銷規定的單據，財務應要求更換。無法更換的，財務可拒絕報銷。
　　6、自制報銷單據，由財務部統一設計格式，做到規范、整潔。
　　7、報銷單據一般不得涂改，如有改動，外來發票應由對方單位加蓋公章，自制憑證應由經手人蓋章，否則不得報銷。
　　8、當年費用必須當年報銷，如：通訊費、核定的業務費、書報費、核定的汽車費等，當年不報銷視作自愿放棄(12月份通訊費除外)。
　　9、對外簽訂的各種合同、協議及內部職工與公司簽訂的各種協議需送財務部一份，作為財務收、付款依據，對無依據的支付款項，財務部應拒絕支付。
　　六、本制度由財務部負責解釋，自頒布之日起執行。此前制訂的公司報銷制度同時廢止。
　　為了加強公司的財務管理工作，規范公司財務行為，提高財務管理水平，統一公司的報銷程序及規定，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
　　一、辦公費
　　辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發生的辦公用品方面的支出。
　　⑴辦公用品由經辦人員填寫物資申購單交部門負責人簽批后報行政部，行政部審批后交財務部審批。
　　⑵經辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統一購買。
　　⑶行政部購買人憑正式發票，印章齊全，經手人驗收人簽字，并附購買辦公用品清單后報銷。
　　二、差旅費
　　差旅費開支范圍為因公出差期間的住宿費、車船費(含飛機費用，下同)、伙食補助費、市內交通費、零星雜支等費用。
　　⑴員工出差應填寫“出差申請表”(見附表1)，并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費(借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務部)。
　　⑵ 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
　　⑶員工差旅費報銷標準。
　　①員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。
　　②出差地點區分為1類區，2類區，港澳臺地區三種，即：
　　一類區：特區、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市;
　　二類區：除一類區以外的地區。
　　③出差住宿費報銷標準：(元/人/天)
　　職務一類區二類區港澳臺地區
　　董事長實報實銷
　　總經理 300 200 350
　　部門經理 200 150 250
　　一般職員 150 80 200
　　④出差補助：指公司員工到深圳以外地區出差，每天給予50元
　　補貼。
　　⑤員工出差交通費報銷標準
　　員工出差乘坐交通工具：公司總經理及以上領導可乘坐飛機、軟
　　臥、輪船一等艙;部門經理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船經濟倉，但需報董事長批準、其余員工乘坐火車硬臥、輪、如特殊情況需乘坐飛機、軟臥、硬臥需報董事長批準。
　　⑥員工長途出差交通費，部門經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;其余員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經部門負責人批準方可報銷。
　　⑷員工差旅費報銷規定：
　　①住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付(如有特殊情況，
　　超標部分由財務部核實后報董事長審批方可報銷)，節約歸已。
　　②業務招待費用由部門領導核定，經總經理批準方可報銷。
　　③出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領住宿補助。
　　④員工出差返回后應于5個工作日內報銷，未按規定時間報銷
　　的，財務部門則在其當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
　　⑤超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財
　　務部門不予報銷。
　　三、交通費
　　⑴原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車，特殊原因需用公司派車的，需填寫“出車申請單”，按申請單上的審批程序審批，由行政人事部派車。當日的交通費不予報銷。
　　⑵員工在本市內出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。
　　四、業務招待費
　　因生產、經營的合理需要而用于各種業務招待、業務交往所支付的費用。
　　⑴嚴格控制業務招待費用，公司總經理以下員工原則上不允許發生業務招待費。部門經理受領導批示需請客的，必須先填寫“業務招待費申請表”(見附表2)。請客發生的餐費應嚴格控制在限額內，無特殊情況超額的，超額部分個人負擔。
　　⑵事先未填寫審批表的餐費一律不予報銷(如遇特殊情況必須電話申請)。
　　⑶公司員工(含出差人員)原則上不允許發生禮品費用，如有特殊情況，事先向部門領導請示。
　　五、費用單據
　　⑴所有費用單據原則上是稅務局統一印制的正式發票且須加蓋開出單位的“財務專用章”或“發票專用章”方為有效，不允許出現收據或白條。特殊情況需事前請示或報上一級主管領導同意可以特殊處理。
　　⑵凡是購買物資或物品的發票或清單上要有明確的數量、單價，否則不予報銷。
　　⑶發票上的要素要完整。
　　⑷對于丟失發票的規定，由丟失人寫出詳細情況(丟失發票、收據的原則上應向發票、收據開出單位取得書面證明)，經所屬部門負責人簽字后按此程序報銷。丟失住宿費發票的，無論住宿費多少，只能按無住宿發票參照第二條差旅費⑷-③執行。
　　六、其它
　　非生產性的特殊開支，如贊助金、會務費、員工戶外拓展費等由財務部在利潤中按5%計提福利基金列支。發生以上費用前由經辦人先填寫“贊助費申請表”“或“福利費用申請表”，報公司董事長審批。
　　本制度的解釋權歸公司財務部。
　　本制度從XX公司董事會批準并發布之日起執行。

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