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2016證券從業《金融基礎知識》通關必做試題
證券從業資格考試不僅是對我們學習得到的知識的檢驗，也是對我們心里素質的考驗，考試之前切記趕時間性的學習，有些考生總感覺自己學到的還不夠全面，考試之前一直緊張的學習著，導致心里緊張，考試時大腦一片空白，從而沒能通過，考試之前頭腦一定要清晰，調節好心態，切莫緊張，要相信自己已經做好了一切準備，只要準其自然的答題就可以通過。以下是百分網小編整理的2016證券從業《金融基礎知識》通關必做題，歡迎學習!
多選題
1.狹義的投資銀行業務的范圍包括( )。
A.并購業務
B.公司融資
C.融資業務
D.承銷業務
2.關于資產支持證券，下列說法中正確的有( )。
A.由銀行業金融機構作為發起機構
B.資產支持證券是指將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的、以該財產所產生的現金支付其收益的受益證券
C.受托機構以信托財產為限向投資機構承擔支付資產支持證券收益的義務
D.我國目前還沒有資產證券化產品
3.證券公司的保薦業務部門在申請保薦機構資格時要求其( )。
A.具有健全的業務規程
B.內部機構設置合理
C.具備相應的研究能力
D.從事保薦業務10年以上
4.保薦期間分為( )兩個階段。
A.盡職推薦階段
B.持續督導階段
C.前端督導階段
D.后臺督導階段
5.發行人繳納股款后，在( )情形下可以抽回資本。
A.未按期募足股份
B.發起人未按期召開創立大會
C.公司章程未經創立大會通過
D.創立大會決議不設立公司
6.股份有限公司增加資本的方式有( )。
A.向中小股東回購股份
B.向現有股東配售股份
C.向現有股東派送紅股
D.以公積金轉增股本
7.股份有限公司的董事的職權有( )。
A.出席董事會
B.行使表決權
C.報酬請求權
D.簽名權
8.股份有限公司在將稅后利潤向股東按持有比例分配之前，應先提取( )。
A.工會經費
B.職工福利費
C.法定公積金
D.任意公積金
9.在企業的股份制改組的過程中，發起人以非貨幣性資產出資，應將開展業務所必需的( )完整投入擬發行上市公司。
A.固定資產
B.在建工程
C.無形資產
D.其他資產
10.股份制改組的會計報表審計過程包括( )。
A.計劃階段
B.實施審計階段
C.審計完成階段
D.評估階段
參考答案及解析：
1.ACD。【解析】投資銀行業的狹義含義只限于某些資本市場活動，著重指一級市場上的承銷業務、并購和融資業務的財務顧問。
2.ABC。【解析】資產支持證券是指由銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的、以該財產所產生的現金支付其收益的受益證券。受托機構以信托財產為限向投資機構承擔支付資產支持證券收益的義務。2005年12月8日，國家開發銀行和中國建設銀行在銀行間市場發行了首批資產支持證券。故D項錯誤。
3.ABC。【解析】《證券發行上市保薦業務管理辦法》規定，保薦業務部門應具有健全的業務規程、內部風險評估和控制系統，內部機構設置合理，具備相應的研究能力、銷售能力等后臺支持。
4.AB。【解析】《證券發行上市保薦業務管理辦法》規定，企業首次公開發行股票和上市公司發行新股、可轉換公司債券均需保薦機構和保薦代表人保薦。保薦期間分為兩個階段，即盡職推薦階段和持續督導階段。
5.ABD。【解析】《中華人民共和國公司法》規定，發起人、認股人繳納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發起人未按期召開創立大會或者創立大會決議不設立公司的情形外，不得抽回其股本。
6.BCD。【解析】股份有限公司公司增資的方式有：(1)向社會公眾發行股份;(2)向特定對象發行股份;(3)向現有股東配售股份;(4)向現有股東派送紅股;(5)以公積金轉增股本;(6)公司債券轉換為公司股份等。以公開發行新股方式增資的。應當經過中國證監會的核準。
7.ABCD。【解析】股份有限公司的董事的職權：(1)出席董事會，并行使表決權;(2)報酬請求權;(3)簽名權，此項權利同時也是義務，如在以公司名義頒發的有關文件，如募股文件、公司設立登記文件等上簽名;(4)公司章程規定的其他職權。
8.CD。【解析】《中華人民共和國公司法》第一百六十七條規定，公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，足可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。
9.ABCD。【解析】在企業的股份制改組過程中，發起人以非貨幣性資產出資，應將開展業務所必需的固定資產、在建工程、無形資產以及其他資產完整投入擬發行上市公司。
10.ABC。【解析】股份制改組的會計報表的審計是指從審計工作開始到審計報告完成的整個過程，一般包括3個主要階段，即計劃階段、實施審計階段和審計完成階段。
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