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2017銀行從業資格考試個人理財臨考講義
個人理財是指根據財務狀況，建立合理的個人財務規劃，并適當參與投資活動。個人理財的投資包括：股票、基金、國債、儲蓄等八個內容。下面是應屆畢業生小編為大家搜索整理的2017銀行從業資格考試個人理財臨考講義，希望對大家有所幫助。
保險的定義：
保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生而造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者承擔給付保險金責任的商業保險行為。
法律角度：保險是一種合同
保險規劃具有風險轉移和合理避稅的功能。
1、制定保險規劃的原則：
(1)轉移風險的原則
(2)量力而行的原則
(3)分析客戶保險需要：適應性、支付能力、選擇性
2、保險規劃的主要步驟：
(1)確定保險標的(作為保險對象的財產及其有關利益，或者人的壽命和身體)
只有對保險標的具有可保利益才能為其投保。可保利益應符合三個要求：必須是法律認可的主體;必須是客觀存在的利益;必須是可衡量的利益。
(2)選定保險產品：
常見的：意外傷害、健康險、人壽險、意外損毀險等;
合理搭配不同險種，如主險+附加險
(3)確定保險金額
人的價值評估法：生命價值法、財務需求法、資產保存法等
(4)明確保險期限
3、保險規劃的風險
(1)未充分保險的風險
(2)過分保險的風險
(3)不必要保險的風險
例題：人身保險產品中的兩全保險不僅保障被保險人本人的利益，也使()利益得到保障。
A 債權人 B 債務人 C 繼承人 D 受益人
稅收規劃
通過對納稅主體的經營活動或投資行為等涉稅事項提前做出安排，以達到少繳稅或遞延剿說的目的。
1、稅收規劃的原則
(1)合法性
(2)目的性
(3)規劃性
(4)綜合性
2、稅收規劃的基本內容
(1)避稅規劃：非違法性;有規則性;前期規劃性和后期的低風險性
(2)節稅規劃：合法性，有規則性，經營的調整型和后期無風險性;
(3)轉嫁規劃：將稅負轉嫁給消費者或供應商，純經濟行為
3、稅收規劃的主要步驟
(1)了解客戶的基本情況要求：婚姻、子女、財務、投資意向、風險態度、納稅歷史情況、
短期所得或長期利益;
(2)控制稅收規劃方案的執行
(3)實例：客戶工資薪金轉化為勞務報酬;工資薪金與勞務報酬分別納稅
例題：下列個人稅收策劃行為不能達到合理避稅目的的是()
A 將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅
B 企業為員工提供住房而在工資里扣除
C 以報銷費用形式取得部分收入
D 分期支付獎金
代理理財產品一、銀行代理理財產品的概念
表外業務，不構成商業銀行表內資產負債的業務，帶來非利息差收入。
二、銷售的基本原則
1、適用性原則：
要考慮客戶的人生周期、風險承受能力、客戶的投資目標(理財觀)、投資期限、產品流動性等因素
2、客觀性原則：客觀地說明優點、缺點
三、銀行代理理財產品的分類：
1、基金：
銀行可以作為開放式基金的銷售代理人，在銀行可辦理基金開戶、認購、申購、贖回、轉換、修改分紅方式和定額定投業務。
封閉式基金，三個月內要募集完成批準募集金額的80%。
開放式基金沒有金額限制
(1)開戶
(2)認購：在募集期間申請購買，費率比申購低
(3)申購：在基金存續期內的基金開放日申請購買基金
T日申購、T+1日增加權益并登記、T+2日可贖回
申購采用“未知價”原則，以T日的基金份額凈值為標志計算
定期定額申購
前端收費、后端收費 – 只針對申購費，和贖回費無關
(4)基金贖回：剩余份額不得低于最小剩余份額(1000份)
贖回原則：先進先出
(5)轉換：同一基金公司內轉換
(6)基金分紅
(7)流動性及收益
① 貨幣市場基金類似“活期存款”，流動性好
② 基金收益來源：證券買賣差價(資本利得)、紅利收入、債券利息、存款利息收入
③ 影響基金收益的因素：基金的基礎市場即投資的對象產品、基金自身因素(業務能力)
收益排行：股票型、混合型、債券型、貨幣市場基金
(8)基金的風險：
價格波動風險;流動性風險
例題：證券投資基金的收益主要來自()
A 波動率提高 B 證券買賣差價 C 紅利收入 D 債券利息 E 存款利息收入
2、股票：
銀行代理股票實際是第三方存管。
股票的流動性和收益
股票的流動性好，成交一般比較活躍。有時候也有橫盤整理，成交量萎縮。個股流動性受到人為影響比較多，與股票的基本面有關。投資者存在過于自信和過于不自信(羊群效應)。
股票的收益來自股利和資本利得，一般以后者為主。
股票的風險在基礎性金融產品中最高。 股票的風險分為系統性風險和非系統性風險兩類。其中，非系統性風險可以通過投資組合來降低。
3、國債
(1)概念、種類：財政部發行，信用最高
銀行代理的國債三類：憑證式國債、實物式國債、記賬式國債
憑證式：不可上市流通、可提前兌取
實物式：不記名、不掛失、可上市流通
記賬式：無紙化，可記名、可掛失
(2)國債的流動性和收益
① 流動性：到期才能兌付還本。(記賬式可在二級市場流通)
流動性不如股票，高于公司債。
② 收益：穩定、安全的收益
收益兩部分：利息收益、價差收益
③ 影響收益的因素：
債券期限、基礎利率、市場利率、票面利率、債券市場價格、流動性、債券信用等級、稅收待遇、宏觀經濟形勢
(3)國債的風險
價格風險、再投資風險、違約風險、債券贖回風險、提前償付風險、通貨膨脹風險
① 價格風險即利率風險：利率上漲，債券價格下跌;
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